Fondapi
La comparaison avec d’autres investissements
Pouvoir épargner pour l’avenir est fondamental, et le faire en contribuant à un fonds de pension professionnel (lié à votre contrat de travail) est une excellente façon, pouvant aussi s’intégrer parfaitement avec d’autres formes d’investissement déjà utilisées ; examinons les particularités du fonds de pension comparé à d’autres investissements.
Trouvez le bon équilibre
Un fonds de pension d’entreprise ne doit remplacer aucune des façons dont vous pourriez déjà gérer votre argent : il peut fonctionner en synergie avec différents engagements financiers, qu’il s’agisse d’un investissement immobilier, d’un compte d’épargne ou d’un Plan d’Investissement Programmé (PIP) en ETF.
Adhérer à un fonds de pension professionnel comme Fondapi peut cependant être l’un des moyens les plus efficaces pour commencer à épargner pour sa retraite, en investissant de petites sommes mensuelles.
En effet, grâce à l’afflux d’indemnités de fin de carrière et aux cotisations de l’employeur (dues uniquement en cas d’adhésion aux fonds liés à votre contrat de travail), aux avantages fiscaux et à l’effet à long terme des rendements des investissements réinvestis (intérêts composés), il est possible de construire, même sans aucune connaissance technique en matière financière, un bon investissement pour son avenir.
Tout ce qui est énuméré ci-dessus contribue à faire croître dans le temps le capital accumulé dans le fonds et, par conséquent, à augmenter ses revenus pendant la retraite.
Investir à partir de
20 € par mois
Le fonds de pension, comparé à d’autres types d’investissement, permet de commencer avec des montants même très faibles.
L’exemple suivant simule comment, avec un versement personnel de seulement 24 € par mois, les plus jeunes peuvent mettre de côté, en environ 40 ans de cotisation jusqu’à près de 280 000 € (aux 24 € se sont ajoutés l’indemnité de fin de carrière accumulée et la contribution de l’entreprise).
- Âge : cette colonne dédiée à chaque âge possible de départ à la retraite estime le résultat brut de votre fonds de pension.
- Versements bruts cumulés : le total versé jusqu’à cette année.
- Position individuelle : le total des versements et des rendements.
- Rente viagère brute : correspond à la conversion en versements annuels de votre fonds de pension.
En cas de retraite à 67 ans avec un capital de 277 908 €, nous percevrions environ 11 000 € par an de pension complémentaire.
Pour la simulation, nous avons utilisé notre simulateur de retraite.
Quelles sont les différences avec un Plan d'Investissement Programmé (PIP) en ETF
Les différences entre un fonds de pension et un PIP en ETF ne sont pas nombreuses et, à certains égards, le fonctionnement entre ces deux formes d’investissement est même comparable.
Dans les deux cas, on investit de manière récurrente et pendant une certaine période des sommes d’argent, en visant non pas un gain basé sur la spéculation financière, mais sur la croissance des différents titres qui composent l’indice de référence.
Le fonds de pension comparé à d'autres investissements : la fiscalité appliquée
Les différences substantielles entre les différents types d’investissement se trouvent dans la fiscalité appliquée. Le fonds de pension, ayant légalement une finalité de retraite, peut offrir un plus grand nombre d’avantages fiscaux par rapport aux plans d’investissement programmés.
Par exemple :
- les cotisations versées annuellement sont déductibles de votre revenu jusqu’à 5 164,57 € ;
- la taxation sur les revenus provenant des titres actions passe de 26 %, réservée aux particuliers, à 20 % ;
- la taxation IRPEF sur le rachat final, c’est-à-dire au moment de la retraite, est au maximum de 15 % fixe. De plus, pour chaque année d’inscription après la 15ème, une réduction fiscale de 0,3 % par an est appliquée : cela amène la taxation, après 35 ans d’inscription au fonds, au minimum de 9 % ;
- en cas de rachat par les héritiers, le fonds de pension n’est pas soumis aux droits de succession.
Déductibilité
Déductibilité des cotisations versées à la retraite complémentaire jusqu’à 5 164,57 € par an.
Taxation
Taxation IRPEF de l’indemnité de fin de carrière et des cotisations versées au fonds de pension préférentielle, égale au maximum à 23 % pour les rachats avant la retraite, et entre 15 % et 9 % (selon l’ancienneté d’inscription) pour les liquidations consécutives au départ à la retraite.
Le fonds de pension comparé à d'autres investissements : Cotisation
En ce qui concerne l’afflux de capital à investir, la différence principale réside dans les sources des capitaux.
Dans le cas des plans d’investissement programmés, la source est généralement unique : votre compte courant. Pour les fonds de pension, les sources principales sont :
- l’indemnité de fin de carrière, que l’entreprise verse directement au fonds ;
- la cotisation supplémentaire de l’entreprise, due uniquement en cas d’adhésion à un fonds de branche ;
- la cotisation minimale volontaire du travailleur, qui en moyenne se situe autour de 1,5 % du salaire annuel brut et varie selon la convention collective.
Le fonds de pension comparé à d'autres investissements : la gestion financière et les charges fiscales
Dans ce cas également, les différences sont multiples.
Pour lancer un plan d’investissement programmé, il faut trouver un courtier ou une plateforme de courtage, ouvrir un compte sur celle-ci puis acheter des ETF ou d’autres instruments selon sa stratégie d’investissement. Si d’un côté on a donc une extrême flexibilité dans la définition de sa propre stratégie personnelle, de l’autre il faut passer de nombreuses heures à étudier et s’informer sur les solutions offertes par le marché.
Le fonds de pension, en revanche, ne peut pas offrir ce degré de flexibilité ; la majorité des fonds propose différents types d’investissement (les dits compartiments), chacun configuré selon des stratégies spécifiques visant à atteindre une série d’objectifs prédéfinis.
Ce processus implique :
- le service financier du fonds, qui guide et définit les choix, les politiques et les stratégies d’investissement ;
- un conseiller financier, choisi par le service financier, qui soutient ce même service dans la définition des stratégies et le suivi des marchés ;
- les gestionnaires financiers, qui s’occupent matériellement d’investir les capitaux que le fonds de pension collecte
- une banque dépositaire, qui conserve les sommes en gestion et surveille, avec le fonds, le respect des stratégies et des politiques d’investissement.
Fondapi bénéficie également des conseils d’un fournisseur de références durables qui attribue un score ESG à tous les titres dans lesquels le Fonds pourrait investir ; les titres ayant le score ESG le plus bas sont ensuite écartés de la liste des titres dans lesquels Fondapi pourrait investir.
Fonds de pension et obligations fiscales
Même en ce qui concerne les obligations fiscales incombant à l’adhérent, par rapport à d’autres investissements, le fonds de pension est très avantageux ; de plus, l’adhérent, sauf dans certains cas, n’a pas d’obligations fiscales particulières ou difficiles à accomplir.
Déclaration de revenus (Mod. 730)
À l’exception des seuls versements provenant du compte courant de l’adhérent, tous les autres versements sont déjà communiqués à l’Administration fiscale par l’entreprise via la Certification Unique.
Fondapi déclare les versements effectués à l’Administration fiscale et ceux-ci sont insérés dans le dossier fiscal de l’adhérent.
Certification ISEE
L’Indicateur de la Situation Économique Équivalente (ISEE) est un indicateur qui permet de mesurer la situation économique familiale et constitue le principal instrument d’accès à certains bonus ou prestations sociales avantageuses.
En ce qui concerne l'ISEE, le fonds de pension ne fait pas partie des biens à déclarer.
Le seul cas où des informations concernant le Fonds de pension devront être communiquées est représenté par l’hypothèse où l’inscrit, une fois la retraite atteinte, a opté pour la prestation de retraite sous forme de rente. Dans les instructions de l’INPS pour remplir la
